Στο πλαίσιο του τακτικού διαχειριστικού ελέγχου που πραγματοποίησε το Γενικό Λογιστήριο του Κράτους στο Δήμο Ρόδου για την οικονομική διαχείριση και διοίκηση το έτος 2022, προκύπτει μία σειρά από «ευρήματα». Η έκθεση-καταπέλτης (πάνω από 200 σελίδες) περιλαμβάνει 40 παρατηρήσεις και προτάσεις για την εύρυθμη λειτουργία του Δήμου.
Οι 40 παρατηρήσεις που διατυπώνουν οι ελεγκτές έχουν αναλυτικότερα ως εξής:
- Μη επικαιροποιημένος Οργανισμός Εσωτερικών Υπηρεσιών του φορέα.
- Μη ορθή οργανωτική διάρθρωση των υπηρεσιών αρμόδιων για την οικονομική διαχείριση του φορέα.
- Μη έκδοση αποφάσεων κατάταξης του προσωπικού στις θέσεις του ΟΕΥ και τοποθέτησης του προσωπικού στις επιμέρους οργανικές μονάδες.
- Μη πλήρωση θέσης Γενικού Διευθυντή.
- Μη ύπαρξη και λειτουργία μονάδας Εσωτερικού ελέγχου.
- Μη έκδοση απόφασης ορισμού ΠΟΥ.
- Μη επαρκής είσπραξη τακτικών εσόδων από ακίνητη περιουσία
- Μη επαρκής εφαρμογή αναγκαστικών μέτρων είσπραξης των ληξιπρόθεσμων απαιτήσεων του φορέα.
- Έλλειμμα εποπτείας των νομικών προσώπων στα οποία συμμετέχει/ έχει ιδρύσει ο δήμος.
- Μη εμφάνιση τραπεζικών λογαριασμών στο Ισοζύγιο Λογαριασμών και στον Απολογισμό.
- Υπέρβαση ορίου ρευστότητας εκτός Συστήματος Λογαριασμών Θησαυροφυλακίου (Σ.Λ.Θ.).
- Μη ύπαρξη διακριτών σταδίων έγκρισης στο πληροφοριακό σύστημα.
- Μη ορθή εφαρμογή του ΜΔ από το Πληροφοριακό Σύστημα του φορέα.
- Μη ορθός υπολογισμός ωρίμανσης απλήρωτων υποχρεώσεων.
- Ασυμφωνία στοιχείων δημοσιονομικών αναφορών
- Μη ορθή άσκηση αρμοδιοτήτων διατάκτη.
- Μη τήρηση των διατάξεων του ΠΔ 80/2016 και του Ν.4270/2014 ως προς τον χρόνο έκδοσης των ΑΑΥ σε σχέση με την πραγματοποίηση της δαπάνης.
- Μη τήρηση των προβλεπόμενων διατάξεων έκδοσης ΑΑΥ για δαπάνες τρέχοντος έτους ως προς τον τύπο, το περιεχόμενο και τη διαδικασία έκδοσης.
- Μη τήρηση των προβλεπόμενων διατάξεων έκδοσης αποφάσεων ανάληψης υποχρέωσης για δαπάνες προηγούμενου έτους.
- Μη εφαρμογή των διατάξεων περί ανατροπής (ανάκλησης) υποχρεώσεων.
- Mη σύνταξη κατάσταση πληρωμής δαπάνης.
- Μη σύνταξη πράξη εκκαθάρισης επί των δικαιολογητικών των δαπανών.
- Μη ορθός υπολογισμός φόρου εισοδήματος.
- Μη τήρηση διατάξεων καταβολής οδοιπορικών εξόδων.
- Καθυστέρηση στις πληρωμές σύμφωνα με το Ν. 4152/2013.
- Μη επιβολή προβλεπόμενων τελών χαρτοσήμου σε καταβολή τόκων από δικαστική απόφαση.
- Μη πληρότητα δικαιολογητικών εκκαθάρισης.
- Λανθασμένη παρακράτηση φόρου και επιβολή κρατήσεων του Ν.4412/2016 σε επιχορήγηση.
- Μη ορθή διαδικασία συμψηφισμού εσόδων με δαπάνη ηλεκτρικού ρεύματος στον πάροχο ενέργειας.
- Μη εξάντληση ένδικων μέσων και μη εμπρόθεσμη άσκηση του δικαιώματος ανακοπής.
- Μη ορθός διορισμός υπαλλήλου σε θέση κατηγορίας ΔΕ.
- Μη ορθή μισθολογική εξέλιξη υπαλλήλου.
- Μη τήρηση ουσιώδους τύπου σύμβασης (άρθρο 53, του Ν. 4412/2016).
- Μη ορθή τήρηση των διατάξεων περί πολυετών υποχρεώσεων.
- Απευθείας ανάθεση συμβάσεων ανά Δημοτική Ενότητα του δήμου χωρίς τη συνδρομή των νόμιμων προϋποθέσεων.
- Μη νόμιμη δαπάνη ανάθεσης υπηρεσίας αποτύπωσης και καταγραφής κάδων απορριμμάτων.
- Έκδοση τίτλου πληρωμής για παραστατικό και είδη που παρελήφθησαν εκτός χρονικών ορίων της σύμβασης.
- Μη νόμιμη συμπληρωματική σύμβαση.
- Μη τήρηση διαδικασιών όσον αφορά τη δημοσιότητα – διαφάνεια, τόσο κατά το στάδιο προκήρυξης όσο και κατά το στάδιο υπογραφής της σύμβασης.
- Μη τήρηση των προβλεπόμενων περί ανάθεσης εκπόνησης μελέτης.
Πριν λίγες μέρες επιθεωρητές της Δημοσιονομικής Υπηρεσίας Εποπτείας και Ελέγχου στη Ρόδο είχαν συνάντηση με τον αντιδήμαρχο Οικονομικών, Κώστα Χαλκιά με τον οποίο συζήτησαν τις λεπτομέρειες που άπτονται της έκθεσης και τα μέτρα που πρέπει να λάβει ο Δήμος. Ο κ. Χαλκιάς αναφέρθηκε στο ζήτημα και στην πρόσφατη συνεδρίαση του Δημοτικού Συμβουλίου Ρόδου και αναμένεται να υπάρξει εκτενής συζήτηση σε επόμενη συνεδρίαση. Στο μεταξύ αναμένεται να διανεμηθεί η έκθεση σε όλα τα μέλη του δημοτικού συμβουλίου προκειμένου λάβουν γνώση του περιεχομένου.
